Фиктивное банкротство. Теория всего

Содержание
  1. Фиктивное банкротство: признаки и последствия
  2. Признаки преднамеренного и фиктивного банкротства
  3. Выявление признаков фиктивного банкротства
  4. Последствия фиктивного банкротства
  5. Уголовная ответственность за фиктивное банкротство гражданина
  6. Административная ответственность за фиктивное банкротство физлица
  7. Фиктивное банкротство — что это такое, цели, признаки и судебная практика
  8. Что такое фиктивное банкротство
  9. Отличия фиктивного от преднамеренного банкротства
  10. Цели проведения фиктивного банкротства
  11. Основные признаки фиктивного банкротства
  12. Как выявляют и доказывают фиктивное банкротство
  13. Статья 197 УК РФ
  14. Фиктивное банкротство: выявление наличия признаков, ответственность и последствия
  15. Законодательная база
  16. Фиктивное банкротство физического лица
  17. Признаки фиктивной несостоятельности
  18. Характеристика и оценка
  19. Практические особенности
  20. Цели
  21. Фиктивное банкротство должника ФЛ: последствия и ответственность
  22. Административная ответственность за фиктивное банкротство
  23. Уголовная ответственность
  24. Как обезопасить себя от фиктивного банкротства
  25. Чем отличается преднамеренное банкротство от фиктивного
  26. Заключение
  27. Фиктивное банкротство: признаки, последствия, ответственность | Правоведус
  28. Признаки фиктивного банкротства
  29. Фиктивное банкротство должника: последствия и ответственность

Фиктивное банкротство: признаки и последствия

Фиктивное банкротство. Теория всего

С 2015 года у граждан России появился еще один законный способ разобраться со своими долговыми проблемами – с этого времени, если возможности погасить задолженность нет, а кредитное бремя стало слишком тяжелым, можно объявить себя банкротом. Процесс признания своей несостоятельности достаточно сложный и длительный, однако после его завершения все имеющиеся у человека долги аннулируются.

При этом кредиторы теряют права их взыскивать уже после первого судебного заседания в арбитражном суде, таким образом, чем раньше будет принято решение о признании себя банкротом и чем быстрее будут собраны документы и подано заявление в арбитражный суд – тем быстрее должник окажется под законной защитой от взыскателей и коллекторов. И, как показывает статистика, эта мера с каждым годом становится все популярнее, кроме того, совершенствуются и оптимизируются ее условия и состав. И многие россияне уже смогли успешно разрешить свои долговые трудности.

В то же время нередко возможность признать свою неспособность рассчитаться с кредиторами используется незаконно – речь идет про так называемое фиктивное банкротство, при котором должник, обладая достаточными для погашения долгов ресурсами, стремится доказать свою несостоятельность и тем самым уклониться от расчета по взятым обязательствам без наличия достаточных условий. Такие действия являются общественно опасным деянием, и виновное лицо подвергается административному или даже уголовному наказанию.

ВАЖНО: конкретная мера наказания определяется в каждом случае индивидуально и зависит от многих факторов, прежде всего, от суммы понесенного кредиторами ущерба.

Кроме того, в отдельных случаях недобросовестное физлицо-должник может преднамеренно довести себя до неплатёжеспособности и инициировать процедуру банкротства. Это также незаконная попытка списать свои долги без объективных оснований, однако оно имеет ряд особенностей, объясняющих сущность данного противоправного действия.

Признаки преднамеренного и фиктивного банкротства

Прежде всего, нужно разобраться в том, чем отличаются друг от друга данные виды признания себя несостоятельным:

  • фиктивное банкротство физлица – заведомо ложное объявление гражданином либо ИП о своей невозможности рассчитаться по текущим долгам, сопровождающееся сокрытием имеющегося имущества и финансов;
  • преднамеренное банкротство физических лиц – намеренное усугубление своего финансового положения, в частности, избавление от принадлежащего должнику имущества по объективно заниженной стоимости, передача прав собственности на те или иные объекты другим лицам.

Таким образом, ключевое отличие между преднамеренным и фиктивным банкротством заключается в характере оснований для признания физлица неплатежеспособным: в первом случае они созданы специально, а во втором случае вообще отсутствуют.

Различаются и признаки фиктивного банкротства и преднамеренного снижения собственной платежеспособности. В частности, к признакам, указывающим на преднамеренный характер банкротства, относятся:

  • замена принадлежащего должнику ценного имущества на аналоги с меньшей ценностью;
  • переводы финансовых средств на счета аффилированных лиц;
  • продажа дорогостоящего имущества по специально сниженной стоимости;
  • участие в заведомо невыгодных сделках.

Для того же, чтобы предотвратить попытку физлица объявить себя банкротом, достаточно доказать, что у него в собственности имеется имущество, а также финансовые средства в достаточном количестве для расчета с кредиторами по долгам.

Выявление признаков фиктивного банкротства

Ключевую функцию в обнаружении признаков такого правонарушения выполняет финансовый управляющий. Это лицо, которое назначается Арбитражным судом и помогает должнику разобраться с его долговыми обязательствами. Это наиболее важная фигура, от действий которой зависит успешность проведения всей процедуры банкротства.

ВАЖНО: нужно учитывать, что управляющий занимает нейтральное положение и обеспечивает исполнение прав и интересов как потенциального банкрота, так и его кредиторов.

Согласно Закону о банкротстве в функции финансового управляющего входят следующие задачи:

  • выявление и обеспечение сохранности всего принадлежащего должнику имущества;
  • анализ финансового положения потенциального банкрота;
  • ведение реестра кредиторов;
  • выявление признаков преднамеренного и фиктивного банкротства;
  • контроль деятельности физлица по осуществлению утвержденного плана действий по урегулированию долговой ситуации.

Таким образом, именно финансовый управляющий в рамках своих полномочий проверяет ситуацию своего подопечного на предмет наличия признаков правонарушения. Для этого он может использовать различные инструменты.

В частности, определить факт наличия у должника в собственности объекта недвижимости либо автомобиля позволяет подача соответствующего запроса в государственные регистрирующие органы – Росреестр и ГИБДД.

Отследить наличие у заявителя финансовых средств возможно путем запроса в кредитные организации. При этом нужно учитывать, что финуправляющий анализирует платежеспособность своего подопечного за период в три последних года.

И если будут выявлены те или иные подозрительные операции, в частности, переход права собственности на другое лицо или подозрительные и необоснованные банковские операции, то они могут быть оспорены – и возвращенное в собственность имущество будет направлено на погашение имеющихся долгов.

Кроме того, анализируются показатели текущей и абсолютной ликвидности, обеспеченности принимаемых обязательств теми или иными активами. И, если управляющий определяет уменьшение как минимум по 2 показателям, инициируется дополнительная, более глубокая проверка. Также могут проводиться некоторые другие действия.

В случае выявления таких противоправных действий должника финансовый управляющий обязан сообщить о данном факте в правоохранительные органы.

Последствия фиктивного банкротства

Если доказан фиктивный характер заявления физического лица о своей несостоятельности, то к нему может быть применен целый комплекс санкций, которые затронут не только непосредственного виновника, но и с большой вероятностью его родственников и связанных с ним людей:

  • если за последние 3 года были проведены какие-либо сделки с дорогостоящим имуществом, принадлежащим должнику, включая продажу, обмен и дарение, то они могут быть признаны недействительными;
  • для погашения задолженности перед кредиторами суд может постановить частично изъять имущество, принадлежащее должнику и его супруге, детям либо другим лицам на правах совместной собственности.

В последнем случае может быть изъята только та часть, которая принадлежит непосредственно должнику. Однако в случае с неделимым имуществом, в частности, с квартирой и другой недвижимостью это зачастую означает продажу всего объекта собственности и выплаты другим собственникам причитающейся им доли полученных средств.

К другим отрицательным последствиям, к которым приведет попытка физического лица провести фиктивное банкротство, также относятся:

  • невозможность устройства на работу в государственные структуры;
  • проблемы при трудоустройстве на должности с высоким уровнем ответственности, в частности, в банки, промышленные предприятия, работающие с оборонными заказами, и т.д.;
  • запрет на выступление в качестве поручителя либо гаранта.

Кроме того, если будет доказан необоснованный характер заявления о собственной несостоятельности, долги гражданина не будут списаны – соответственно, проблемы с кредиторами только усугубятся.

Также нужно учитывать, что фиктивное банкротство носит преступный характер и карается в соответствии с положениями КоАП и УК.

Строгость наказания напрямую зависит от размера ущерба, который такие действия нанесли кредиторам.

Уголовная ответственность за фиктивное банкротство гражданина

Если в ходе работы органов предварительного следствия, инициированной на основании заключения финансового управляющего, было выявлено, что гражданин, требующий признать себя неспособным рассчитаться по долгам, в действительности обладает достаточными для этого ресурсами, он признается виновным в совершении преступления экономического характера. И если сумма ущерба, который был бы нанесен кредиторам при признании такого субъекта банкротом, превышает 2 250 000 рублей, то данный ущерб признается крупным, что влечет за собой наложение наказания в соответствии с Уголовным кодексом.

Статья 197 УК РФ устанавливает следующие виды ответственности за данное преступление:

  • штраф в размере от 100 тыс. до 300 тыс. рублей;
  • штраф в размере зарплаты либо другого официального дохода виновного лица за период от 1 до 2 лет;
  • принудительные работы до 5 лет;
  • лишение свободы на срок до 6 лет.

ВАЖНО: если суд приговаривает осужденного за фиктивное банкротство к лишению свободы, то дополнительно может быть наложен штраф в сумме до 80 тыс. рублей либо в размере зарплаты, либо другого официального дохода виновного лица за период до 6 месяцев. Применение дополнительных мер наказания зависит от индивидуальных обстоятельств и тяжести совершенного преступления.

Административная ответственность за фиктивное банкротство физлица

В КоАП наказание граждан за заведомо ложное объявление себя банкротом закреплено в статье 14.12. Согласно ее тексту, если совершенное преступление не квалифицируется как уголовно наказуемое, то на виновного накладывается штраф в сумме от 1000 до 3000 рублей.

Кроме того, к виновному лицу могут быть применены нормы ст. 14.13 КоАП.

В частности, если гражданин пытался скрыть наличие у него имущества, которое могло быть использовано для погашения требований кредиторов, равно как и сведений о нем, либо определенных имущественных прав и обязанностей, то на него может быть наложен штраф в сумме от 4000 до 5000 рублей. Аналогичное наказание следует за умышленное уничтожение либо отчуждение должником принадлежащего ему имущества.

На сегодняшний день судебная практика по фактам фиктивного банкротства физических лиц еще относительно скудная, однако имеющиеся прецеденты подтверждают, что даже искусно сфабрикованные ситуации могут быть раскрыты. Поэтому эксперты Юридического бюро №1 настоятельно не рекомендуют пытаться сфальсифицировать собственное банкротство, т.к. это:

  • приведет к применению административных либо уголовных мер наказания;
  • будет препятствием при попытках устройства в государственные учреждения и компании с высоким уровнем ответственности;
  • не позволит списать долги.

Следовательно, положение должника не только не улучшится, но и дополнительно ухудшится, поскольку помимо уже имеющихся долгов он должен будет выплатить наложенные штрафные санкции, а также покрыть судебные издержки.

А в случае крупного размера ущерба возможно наказание в виде длительного лишения свободы.

Чтобы не допустить такого развития событий, следует заручиться поддержкой компетентных специалистов, имеющих многолетний опыт проведения процедур банкротства физических лиц.

Такие услуги предлагает Юридическое бюро №1. Мы помогаем гражданам в законном порядке признать себя несостоятельными с 2015 года, когда был принят Закон о личном банкротстве.

За прошедшее с этого момента время мы наработали достаточный практический опыт, который позволяет нам объективно оценивать ситуацию каждого нашего клиента.

И уже по результатам первичной консультации мы выносим заключение, подходит ли данный способ списания долгов в конкретном случае.

Оставьте свою заявку на нашем сайте прямо сейчас – и специалисты Юридического бюро №1 свяжутся с вами, чтобы согласовать дату и время проведения бесплатной консультации!

Источник: https://fizbankrot.com/vse-o-bankrotstve/fiktivnoe-bankrotstvo/

Фиктивное банкротство — что это такое, цели, признаки и судебная практика

Фиктивное банкротство. Теория всего

Наличие долгов является привычным явлением, и иногда объявление себя банкротом может стать единственным приемлемым способом хоть как-то с ними разобраться. Дело в том, что если банкрот не имеет средств расплатиться с задолженностями, согласно закону, их могут списать. Но есть такое явление, как фиктивное банкротство.

Как понятно из названия, это не совсем честная попытка получить статус банкрота и привилегии, которые данный статус может принести. По сути, попытка мошенничества, которая может стать основанием для более серьёзной ответственности, так как является противозаконной.

Чтобы даже случайно не быть в нём обвинённым, постараемся не только разобраться, что такое фиктивное банкротство, но и другие его особенности.

Что такое фиктивное банкротство

Фиктивным банкротством называют состояние, когда человек утверждает, что он финансово несостоятельный, но владеет деньгами, которые могут покрыть долги. Но чтобы стать банкротом, нужно пройти сложную процедуру, в ходе которой подобные махинации раскрываются.

Они являются противозаконными, потому человек, который делает подобные шаги, сильно рискует не только не избавиться от старых долгов, но и заработать новые. Так что если у вас нет оснований для получения нового статуса, лучше попытаться расплатиться с имеющимися долгами, а не искать новые проблемы.

Цель фиктивного банкротства в том, чтобы избавиться от долгов, но не законно, а методом обмана и фальсификации. Подробнее об этом явлении и о банкротстве в целом можно узнать из государственных актов:

  • ФЗ № 127;
  • ст. 25 ГК РФ;
  • ст. 196 и 197 УК РФ (о преднамеренном или фиктивном банкротстве);

В законодательстве приравнивают преднамеренное и фиктивное банкротство. Но сокрытие реальных данных о финансовом положении является более распространённым нарушением, чем преднамеренное доведение до банкротства. Потому к нему больше внимания.

Отличия фиктивного от преднамеренного банкротства

Понятия фиктивного и преднамеренного банкротства тесно взаимосвязаны. Но в то же время это не одно и то же самое. Обычно такие обвинения выдвигаются юридическим лицам, которые могут закрыть компанию, продать её имущество, а остальные долги списать. Личными капиталами они не рискуют.

Разница между этими двумя понятиями существенная. Преднамеренное банкротство наступает тогда, когда компанию доводят до финансовой несостоятельности преднамеренно, а фиктивное, когда несостоятельности так таковой нет, но о ней утверждают.

Несмотря на то что технически эти два понятия довольно разные, у них есть одна цель. Например, желание обмануть кредиторов и лично обогатиться. Учитывая, что преступления разные, и мера ответственности за них отличается, рассмотрим каждое понятие по отдельности:

  1. Преднамеренное. Ознаменуется фактами совершения действий от руководства компании. Эти действия приводят к неспособности фирмы гасить кредитный долг. Обычно подобные действия нацелены на присвоение активов фирмы.
  2. Фиктивное. Это ложное объявление о банкротстве, которое руководители компании преднамеренно выдвигают, чтобы избавиться от необходимости погашения кредиторской задолженности. Обычно используется, чтобы платежи по кредитам можно было рассрочить, уклониться от них или добиться более выгодных условий.

Как первое, так и второе явление считается преступлением и соответственно наказывается.

Цели проведения фиктивного банкротства

Целями фиктивного банкротства является множество преимуществ, которыми наделяет подобный статус недобросовестного бизнесмена. Рассмотрим целенаправленность подобного нарушения закона подробнее:

  1. Уход от долговых обязательств. Эта причина считается наиболее распространённой целью объявления фиктивного обанкрочивания. У должника могут быть обязательства перед кредиторами, юрлицами, налоговой, пенсионным фондом и не только. Если должник не хочет расплачиваться с этими долгами, он может попытаться их отменить, сказав, что обанкротился.
  2. Получение отсрочки по оплате задолженности. Когда начинается процедура банкротства, все долги замораживаются, и должнику предлагаются более выгодные условия сотрудничества. Это может быть выгодно.
  3. Вывод активов. Должник может попытаться вывести средства из оборотных денег, чтобы лично обогатиться.
  4. Отсутствие желания продолжать вести бизнес. Если владелец компании хочет закрыть фирму, но не хочет расплатиться, компанию объявляют банкротом, и перед кредиторами не потребуется объясняться.
  1. Реализация мошеннических схем с кредитованием. В судебной практике не раз встречались ситуации, когда фирмы открывались только для того, чтобы набрать кредиты, и после этого вроде бы обанкротиться.

Доказать мошенничество трудно, к тому же за фиктивное банкротство может быть уголовное наказание, потому прежде чем прибегнуть к этой схеме, нужно всё тщательно взвесить. Даже если долг спишут, мошенник имеет все шансы получить серьёзное наказание.

Основные признаки фиктивного банкротства

Чтобы иметь право предъявлять какие-то обвинения лицу, инициировавшему процедуру банкротства, нужно иметь хоть какие-то основания. Признаками фиктивного банкротства могут выступать:

  • совершались сделки, направленные на намеренное увеличение долгов, хотя не было возможности рассчитаться с имеющимися задолженностями;
  • руководство умышленно совершает сделки или неправильно ведёт деятельность, что ухудшает финансовое и хозяйственное положение компании;
  • деньги компании выводились на подставные счета;
  • наблюдалось переоформление имущественных прав на других лиц;
  • чтобы легализировать капитал, было несколько невыгодных сделок;
  • имущество распродавалось по невыгодно низким для компании ценам или передаривалось, после чего руководство заявило о банкротстве;
  • фирма совершает закупки по завышенным ценам;
  • неправильно формировался бухучёт, например, умышленно его повышали;
  • подменялись расходы и доходы и неправильно формировались планы;
  • наличие скрытого имущества, которое было обнаружено при аудите, но в отчётах не отражалось;
  • капитал вкладывался в неликвидные активы;
  • расчётные операции проводились через посредника;
  • часть или весь капитал перенаправлялся организациям, которые тесно связаны с банкротом (например, являются дочерней компанией и т.п.).

Главным признаком лживого обанкрочивания является большой ущерб, в частности, для кредиторов. Потому практически всегда все дела проходят большую проверку, прежде чем им «дадут ход». Если обнаружатся сомнительные сделки, или имущество, которое пытались скрыть, то ждите, что за нарушение закона придётся отвечать. Особенно если ущерб более двух миллионов рублей.

Как выявляют и доказывают фиктивное банкротство

Одних признаков для того чтобы доказать наличие фиктивного обанкрочивания недостаточно. Нужно аргументировать обвинения, имея серьёзную базу доказательств. Кроме того, должны наблюдаться два условия:

  1. Умысел у предпринимателя. В судебной практике редки ситуации, когда человеку просто так захотелось совершить экономическое преступление. Умысел оценивается по совокупности обстоятельств, потому доказать его сложно.
  2. Ущерб кредиторам. Из-за действий предпринимателя кредиторы должны понести серьёзный убыток. Указано, что эта сумма должны быть 1,5 млн рублей. Хотя банкротство можно объявлять, если лицо задолжало не менее 100 тыс. рублей или 300 тыс. для юрлиц.

Могут быть различные обстоятельства, которые мешают определить, что должник утаивает информацию о своём финансовом положении в мошеннических целях. Тем не менее настораживающими могут считаться бездействие, когда должник имеет финансы, чтобы выплатить долги, но не делает этого.

Установить, есть ли деньги, могут в ходе аудиторской проверки. До этого заявления о мошенничестве будут не более чем предположением. Аудиторская проверка проходит в следующей последовательности:

  1. Аудиторы приступают к проверке, в ходе которой фиксируется общая сумма активов, которые есть у должника. Из этой суммы высчитывают государственный налог на добавленную стоимость продукции, которая в дальнейшем будет реализовываться.
  2. Подсчитывается общая сумма долговых обязательств обанкротившегося лица. Из получившейся суммы будут высчитаны деньги за будущий период, которые уже на счету фирмы, резерв зарплаты, денег на компенсацию выходных пособий и т.п. А также общие производственные издержки.
  3. Арифметически две величины соотносятся. В итоге будет видно, реально ли компания банкротится или это мошеннический ход.

Результаты также должны отвечать определённым критериям. В частности:

  • Когда размер оборотных денег больше кредитных обязательств с коэффициентом 1,3 – это свидетельствует о наличии признаков фиктивного банкротства. Если этот показатель больше единицы, такие признаки есть;
  • Если сумма активов фирмы меньше кредитных обязательств, а коэффициент, к примеру, 0,7, то несостоятельность настоящая.

Когда коэффициент указывает на наличие фикции, проверяющие начинают «копать» более глубоко, подробно изучая все сделки. Выискиваются моменты, которые вызывают сомнения. Например, перепродажа по низким ценам имущества своим родственникам и т.п.

Статья 197 УК РФ

Данная статья Уголовного кодекса указывает на санкции, применяемые к мошенникам в наказание за фиктивное банкротство. Согласно её тексту, к ответственности могут быть привлечены:

  • руководители компании, если их имена зафиксированы в ЕГРЮЛ;
  • владельцы предприятия или хозяева доли в нём, акций, уставного капитала;
  • граждан со статусов ИП и физлица.

Также в статье говорится о мерах наказания, о которых мы уже упоминали выше. Что касается уголовной ответственности, она наступает для граждан, чьё сознательное уклонение от обязательств стало причиной особенно крупного ущерба.

Подводя итоги, можно сказать, что фиктивное обанкрочивание не стоит того, чтобы подвергать себя такому риску. Можно не только не избавиться от долгов перед кредиторами, но и получить штраф в размере дохода за несколько лет. И это ещё в лучшем случае. В противной ситуации, недобросовестные должники могут быть посажены в тюрьму. Особенно если пытаться скрыть финансы от налоговой.

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта.

Это быстро и бесплатно!

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта. Это быстро и бесплатно!

(: 1, средняя оценка: 5,00 из 5)
Загрузка…

Источник: https://gidbankrot.ru/baza-znaniy/fiktivnoe-bankrotstvo

Фиктивное банкротство: выявление наличия признаков, ответственность и последствия

Фиктивное банкротство. Теория всего

Для недобросовестного заемщика фиктивное банкротство (ФБ) может стать отличным способом избавиться от имеющихся обязательств, вопросов и притязаний кредиторов. Рассмотрим определение фиктивного банкротства и его признаки, какие возможны последствия и чем отличается от преднамеренной несостоятельности.

Законодательная база

Банкротство регулируется:

  • ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»;
  • УК РФ;
  • ГК РФ;
  • КоАП РФ.

Наказание за предумышленное и фиктивное банкротство прописано в УК РФ и КоАП РФ.

Фиктивное банкротство физического лица

Основная причина – желание уклониться от кредитных обязательств.

Признаки фиктивной несостоятельности

На ФБ может указать:

  • несовпадение собранных сведений с полученной от должника информацией;
  • предоставление поддельных документов;
  • фальсификация документов о доходах и расходах;
  • множественные сделки, связанные с реализацией материальных ценностей, снятием денежных средств и иные, влекущие увеличение долговых обязательств и снижение финансового потенциала.

Характеристика и оценка

И КоАП и УК РФ определяют ФБ как заведомо ложное заявление гражданина о своей финансовой несостоятельности.

Конкретные характеристики ФБ выявляются исходя из реальной практики при помощи специальных методик.

Общий порядок выявления признаков банкротства следующий:

  1. Оценка на наличие признаков ФБ возможно только при условии, что заявление о признании банкротства было подано должником.
  2. Анализируется период, предшествующий банкротству (2-3 года) и время после подачи заявления.
  3. Выбор методики зависит от ситуации.
  4. Независимо от метода, анализ проводится на базе собранной или предоставленной информации. Сведения, предоставленные должником, и собранные факты сопоставляются, выявляются сходства и расхождения.
  5. В конце проведенных мероприятий устанавливается отсутствие или наличие признаков и их подтверждение фактами.

От правильно выбранной методики зависит качество собранных доказательств и фактов, позволяющих охарактеризовать неплатежеспособность гражданина как фиктивную.

Практические особенности

ФБ – это объявление о несостоятельности при фактическом отсутствии признаков финансового разорения.

В данном случае банкрот может пойти на этот шаг для:

  • приостановки исполнительного производства по уже принятым судебным решениям о взыскании долга в пользу кредитора;
  • снятия ареста с имущества;
  • прекращения начисления штрафов и пени и др.

В каждом отдельном случае выгоды от банкротства свои, где-то их больше, а где-то меньше.

Цели

Банкротная фиктивность направлена на освобождение от взятых на себя финансовых обязательств.

Гражданин демонстрирует свою финансовую несостоятельность, претендуя на:

  • присвоение статуса «банкрот»;
  • прекращение начисления штрафов и пени;
  • частичное или полное списание долга.

При положительном исходе физ. лицо избавляется от финансовых обязательств, оставляя при себе свои материальные ценности.

Фиктивное банкротство должника ФЛ: последствия и ответственность

Фиктивное банкротство по составу преступления является мошенничеством, наносящим материальный ущерб. Наказание за фиктивное банкротство предусмотрена административным и уголовным кодексами. От суммы нанесенного ущерба будет зависеть назначенная мера ответственности.

Административная ответственность за фиктивное банкротство

Если размер нанесенного ущерба не квалифицируется как крупный, то за данное правонарушение гражданина ожидает административная ответственность. Административный кодекс предусматривает штраф в размере от 1 до 3 тысяч рублей.

Уголовная ответственность

Если же сумма нанесенного ущерба признана крупной, то гражданин несет уголовную ответственность. В соответствии с УК РФ крупным считается ущерб 2 млн. 250 тыс. руб.

Если будет доказано, что ФБ нанесло крупный ущерб, виновный может понести следующее наказание:

  • денежное взыскание в размере от 100 тыс. до 300 тыс. рублей;
  • привлечение к принудительному оплачиваемому труду сроком до 5 лет;
  • либо лишением свободы сроком до 6 лет с денежным взысканием в размере до 80 тыс. рублей или в размере зарплаты за период до 18 месяцев.

Инициировать возбуждение уголовного дела может:

  1. Финансовый управляющий. Поскольку именно этот участник процедуры занимается анализом и оценкой финансового состояния, делает решающие выводы о наличии или отсутствии признаков фиктивного банкротства.
  2. Кредиторы. Кредитор – основное лицо, которому выгодно устранение любых рисков сокрытия имущества должника – от этого зависит та сумма долга, которую удастся вернуть.

Важно учитывать, что финансовый управляющий не проводит анализ ФБ, если на банкротство подал кредитор. Так как статья 197 УК РФ оговаривает, что заявление о признании банкротства должно поступить от должника.

Как обезопасить себя от фиктивного банкротства

Фиктивное банкротство – манипуляции, позволяющие извлечь большую выгоду, чем простое признание банкротом.

Есть множество схем, позволяющих гражданину осуществить выдуманное банкротство. Например, гражданин договаривается с недобросовестной кредитной организацией о создании кредитной задолженности. Далее этот кредитор подает заявление о признании гражданина банкротом, что делает невозможным привлечение гражданина в качестве фиктивного банкрота.

Рассмотрим, как можно обезопасить себя:

  1. Сотрудничать только с проверенными юристами, с хорошей репутацией.
  2. Не соглашаться на «теневые» сделки.
  3. Проверять документы на ошибки и опечатки.
  4. Самостоятельно или при помощи компетентного специалиста проверить дело на наличие признаков фиктивности.

Согласно судебной практике, дела о фиктивном банкротстве открываются достаточно редко, поэтому следует принять меры для обеспечения собственной финансовой безопасности.

Чем отличается преднамеренное банкротство от фиктивного

Многие путают эти понятия, рассматривая их как синонимы. Однако каждое из этих понятий определяет те или иные манипуляции, связанные с процедурой банкротства.

Назовем основные отличительные признаки:

  1. Особенности. ФБ – введение в заблуждение, предоставление ложных сведений о финансовом состоянии. Преднамеренное банкротство предполагает же создание всех условий для качественного ухудшения финансового состояния, вплоть до фиктивных сделок;
  2. Цель. ФБ направлено на освобождение от долгов. Преднамеренное – завладение материальными ценностями, которые могут уйти с молотка.

Однако стоит помнить, что, при всех отличиях, и тот и другой вид банкротства является незаконным.

Заключение

В отличие от простого банкротства фиктивное является сознательным отказом от имеющихся обязательств с укрытием материальных ценностей.

Как за любое другое мошенничество, за фальсификацию банкротства предусмотрено наказание, строгость которого зависит от нанесенного ущерба.

Источник: https://bankrotstvo.expert/fizicheskih-lic/fiktivnoe.html

Фиктивное банкротство: признаки, последствия, ответственность | Правоведус

Фиктивное банкротство. Теория всего

Финансовая несостоятельность юридического лица – довольно распространенное явление в современной бизнес индустрии.

Многие предприниматели, начиная свое дело, нередко неправильно оценивают свои силы в производстве и логистике, конкуренцию и перспективу спроса на товары и услуги, которые они собираются представить на рынке, что приводит в результате не к приумножению вложенных инвестиций, а, напротив, к росту долговых обязательств перед кредиторами, поставщиками, клиентами и деловыми партнерами. Возникает ситуация, когда расплачиваться по счетам просто-напросто не представляется возможным, и предприниматели решаются на такой противозаконный шаг, как инициация процедуры банкротства, то есть фиктивное или преднамеренное банкротство. Главной целью проведения процедуры фиктивного банкротства является представление предприятия несостоятельным, и, соответственно, не способным выплатить имеющиеся долговые обязательства. Банкротством по закону не определен размер долговой суммы, предусмотрена лишь просрочка неисполнения обязательств в течение 3-х месяцев при общем долге на сумму свыше 300 тысяч рублей. Это дает возможность использовать данный способ ликвидации юридического лица недобросовестными предпринимателями, которые стремятся обманным путем безвозвратно завладеть чужими средствами, в частности, кредиторов, партнеров, клиентов и других контрагентов.

Фиктивное банкротство является общественно опасным деянием, нарушающим интересы кредиторов, поскольку последним наносится большой ущерб, и, соответственно, нарушаются государственные интересы.

Основная причина фиктивного банкротства – преднамеренное уклонение от уплаты долгов, причем в качестве кредиторов могут выступать, как юридические и физические лица, так и государственная органы, например, Пенсионный Фонд России или налоговая инспекция.

Еще одной существенной причиной для проведения процедуры фиктивного банкротства может стать вывод активов и денежных средств в целях получения дополнительной прибыли руководителем обанкроченной компании.

Объективной стороной банкротства является порядок процедуры банкротства, а также дальнейшие действия, предпринимаемые в целях последующей ликвидации должника.

Субъектами банкротства являются: непосредственно должник и его кредиторы, арбитражный управляющий, органы исполнительной власти и местного самоуправления, уполномоченные органы, лица, предоставляющие обеспечение для проведения процесса финансового управления. Субъективной стороной фиктивного банкротство является непосредственное отношение руководителя компании к совершаемым действиям:

  • преднамеренное нарушение законодательства;
  • совершение неправомочных действий в силу не знания определенных юридических аспектов.

Однако, так или иначе, УК РФ предусматривает уголовную ответственность, как за преднамеренное, так и за непреднамеренное фиктивное банкротство.

https://www.youtube.com/watch?v=1ZiZafYZCjw

О порядке процедуры банкротства содержат в себе нормы:

  • Федерального закона №ФЗ 127 «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 г.
  • Статья 25 Гражданского кодекса РФ.
  • Статья 197 Уголовного кодекса РФ.

Наказание за заведомо ложное объявление себя банкротом определено статьями 196-197 УК РФ и статьей 14.12 КоАП РФ.

Признаки фиктивного банкротства

В соответствии с п. 2 ст. 20.3 ФЗ № 127-ФЗ от 26 октября 2002 г. «О несостоятельности (банкротстве)» (в ред. Закон о банкротстве физических лиц 2015) на арбитражного управляющего возложена обязанность проведения анализа сделок должника с целью определения наличия в деятельности коммерческой организации признаков фиктивного банкротства.

В случае обнаружения подобных признаков арбитражный управляющий обязан незамедлительно информировать об этом уполномоченные органы. Кроме того, экземпляр заключения о банкротстве вручается всем участникам процедуры, кредиторам, уполномоченным контролирующим органам.

Определить, что банкротство предприятия может быть фиктивным, можно по следующим признакам:

  • компания приобретает товары, необходимые для ведения деятельности, по завышенной стоимости;
  • наличие в бухгалтерских отчетных документах сведений о кредиторской задолженности, несуществующей в реалии;
  • скрытие руководством компании части имущества предприятия при аудиторской проверке;
  • отнесение текущих доходов/расходов на статьи доходов/расходов последующих периодов;
  • иные признаки, выявляющиеся на стадиях прохождения процедуры банкротства.

Кроме признаков, доказать, что банкротство компании было фиктивным можно по следующим факторам:

  • если с покупателями ведутся расчеты через банковские счета сторонних лиц;
  • если имеется факт вложения свободных денежных средств в ценные бумаги, заблаговременно зная, что они не ликвидные;
  • если уставной капитал компании был направлен в капитал иной организации;
  • если бухгалтерская отчетность не содержит соответствующих документов;
  • если имеются в наличии накладные и фактуры от поставщиков, указывающие на закупку товара по завышенным ценам.

Вся эта доказательная база предоставляется арбитражным управляющим в суд на рассмотрение.

Работающие схемы фиктивного банкротства. Среди наиболее актуальных методов доведения компании до банкротства недобросовестные руководители чаще всего применяют:

  • Вывод денежных средств посредством неликвидных ценных бумаг. Данный процесс представляет собой мнимую сделку, в ходе которой происходит обналичивание и дальнейшее присваивание средств через организации, которые в дальнейшем будут объявляться банкротами. Сделки по ликвидации фирм позволяют скрыть следы экономического преступления.
  • Закупка товаров по завышенной стоимости. В данном случае процесс представляет собой первичную закупку производственного сырья по цене, выше рыночной, затем предприятие накручивает свою преднамеренно завышенную наценку, заранее предугадывая ситуацию своевременной не реализации товара, что в свою очередь, приведет к банкротству организации.
  • Финансовые аферы с кредиторской задолженностью. В качестве примера представим ситуацию, когда закупка части товаров не отражена документально в бухгалтерском отчете, что, в свою очередь, приводит к росту кредиторской задолженности. Далее, закупленная продукция реализуется через подставную организацию с последующим погашением долга у поставщика, при этом кредиторский долг сохраняется.
  • Преднамеренная задолженность перед банковской организацией. Сложный многоэтапный процесс, в ходе которого предприятие получает в банке кредит на короткий срок и намеренно его не погашает, за счет чего начисляются проценты и штрафы. Далее руководство предприятия принимает решение о рефинансировании кредитного долга, оформляя в счет его погашения новый кредитный договор, таким образом, постепенно втягивая фирму в огромные долговые обязательства, исполнить которые уже не в состоянии, и компания переходит в статус банкрота.

Фиктивное банкротство должника: последствия и ответственность

Составом преступления по факту выявления фиктивного банкротства являются мошенничество и нанесение имущественного вреда. Ущерб нанесения вреда кредиторам в особо крупном размере может составлять свыше 6 млн.рублей. В случае выявления признаков фиктивного банкротства руководитель юридического лица или ИП понесет наказание в соответствии:

  • со статьей 14. 12 КоАП РФ – наказание в виде штрафа в размере от 5 000 до 10 000 рублей либо запрет на осуществление данного вида хозяйственной деятельности сроком от 6 месяцев до 3-х лет;
  • со статьей 197 УК РФ – наказание в виде лишения свободы сроком до 6 лет.

Эта же норма Уголовного кодекса РФ трактует фиктивное банкротство организации – должника, как умышленное/преднамеренное признание владельцем компании своей несостоятельности в целях введения кредиторов в заблуждение и завладение средствами кредитной организации обманным путем через отсрочку выплат и задолженностей. В случаях выявления в процедуре банкротства организации признаков состава экономического преступления, как метод ухода от уплаты налогов, а значит, это уже мошенничество с государственными средствами, руководство компании ожидает наказание в виде лишения свободы до 10 лет с конфискацией имущества.

Источник: https://PravoVedus.ru/practical-law/civil/fiktivnoe-bankrotstvo/

Юрист ответит
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: